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Transactions fusionnées et PRU - PM

Posté : sam. 15 oct. 2016 13:12
par Raphyster
Bonjour Frank,

Ci joints un exemple de transactions fusionnées :

Transactions fusionnées :
Capture_1.jpg
Capture_1.jpg (122.03 Kio) Vu 1350 fois

Sur cette transaction, PRU = 75.30 € et PM = 75,34 € pour 40 actions au Prix de 75,105 €

La première transaction :
Capture_2.jpg
Capture_2.jpg (123.29 Kio) Vu 1350 fois

20 actions achetées à 75,21 €
Le PRU et le PM ne changent pas...

La seconde transaction :
Capture_3.jpg
Capture_3.jpg (123.31 Kio) Vu 1350 fois

20 actions achetées à 75,00 €
Le PRU et le PM ne changent pas...

Le prix d'achat fusionné est correct : (75,21 + 75,00) / 2 = 75,105 € et les PRU et PM semblent corrects.

Mais les prix de revient unitaires et morts sont incohérents dans les deux transactions séparées.

Est-ce un bug ?

Merci pour ton aide,
Raphaël

Re: Transactions fusionnées et PRU - PM

Posté : sam. 15 oct. 2016 17:00
par Mérops
Bonjour Raphyster,

En France, la calcul des PV se fait avec la méthode Prix Moyen Pondéré.
Par conséquent, le PRU et le PM seront identiques pour la valeur sur un affichage par transaction ou un affichage fusionné des transactions.
C'est un calcul de moyenne pour une unité.

Mérops, :wink:

Re: Transactions fusionnées et PRU - PM

Posté : lun. 17 oct. 2016 10:44
par Raphyster
Bonjour Mérops,

D'accord, c'est noté merci.
N'empêche que ça peut introduire des erreurs d'appréciation quand on veut ventre une partie des actions.

Cordialement,

Raphyster

Re: Transactions fusionnées et PRU - PM

Posté : lun. 17 oct. 2016 19:36
par Raphyster
Bonjour Mérops,

J'ai vérifié ce principe sur des actions US :

Première transaction séparée de 30 actions achetées à 39,32 $ le 22 août 2016.
Capture_7.jpg
Capture_7.jpg (121.39 Kio) Vu 1330 fois


Seconde transaction séparée de 20 actions achetées à 39,20 $ le 2 septembre 2016.
Capture_8.jpg
Capture_8.jpg (120.98 Kio) Vu 1330 fois


Transactions fusionnées des 50 actions US :
Capture_9.jpg
Capture_9.jpg (119.03 Kio) Vu 1330 fois


Le PRU vaut 34,93 $ et le PM vaut 34,95 $
Soit des prix montants inférieurs aux prix d'achat...
Je m'attendais à (30 x 39,32 + 20 x 39,20) / 50 = 39,27 $ pour le PRU

Par ailleurs, il semblerait que les PRU et PM de la première transaction soient reportés sur la seconde.

Est-ce un bug ?

Cordialement,
Raphyster.

Re: Transactions fusionnées et PRU - PM

Posté : lun. 17 oct. 2016 23:22
par Mérops
Bonjour Raphyster,

Corrigé en version 10.027.

Merci :wink:

Re: Transactions fusionnées et PRU - PM

Posté : mar. 18 oct. 2016 8:52
par Raphyster
Bonjour Mérops,

Merci pour votre réactivité !

Cordialement,

Raphyster.